■遺族基礎年金の受給条件と失権事由

１．遺族基礎年金の受給条件は？

遺族基礎年金は、

・死亡した人によって生計を維持されていた配偶者で、かつ子と生計が同じである者
・死亡した人によって生計を維持されていた子

に対して支給されます

２．遺族基礎年金　子の条件

また子には

・１８歳になった後の最初の３月３１日までにある子
・障害等級１級または２級にある２０歳未満の子

という条件がありますので、これらの条件が欠けたタイミングで遺族基礎年金の受給権がなくなります。（失権と呼びます）

以下、ケースごとに内容を解説します。

■配偶者の遺族基礎年金の失権事由 

１．配偶者の失権　死亡

遺族年金の受給権者である配偶者が死亡した場合、その配偶者の受給権は失権しますが、それまで停止されていた子の受給権が復活します。

２．配偶者の失権　婚姻（事実婚を含む）

遺族基礎年金は死亡した方に「生計を維持されていた」ことが条件ですので、婚姻により新たな生計関係が生じた場合失権します。

この場合、子の受給権は復活しますが、１８歳未満の子（２０未満の障害等級を持つ子）と別生計で再婚することは想定されにくいので、子の受給権も同時に失権すると考えた方がよいでしょう。

３．配偶者の失権　養子

養子になることで生計が安定するとの理由で、配偶者の受給権が失権します。

（ただし、直系血族・直系姻族の養子になる場合、生計の状況はほとんど変わらないため、失権しません。）

この場合も、子の受給権は復活しますが、

１８歳未満の子（２０未満の障害等級を持つ子）と別生計で養子に入ることは想定されにくいので、子の受給権も同時に失権すると考えた方がよいでしょう。

４．配偶者の失権　子が要件を満たさなくなる

遺族基礎年金の受給要件は、

・１８歳になった後の最初の３月３１日までにある子
・障害等級１級または２級にある２０歳未満の子

を持つことですので、この条件に該当する子が、死亡、婚姻、他の養子、生計を別にする、１８歳を超す、障害等級が下がる、障害１級または２級の子が２０歳になる

このような場合、配偶者の受給権は失権します。

■子の遺族基礎年金の失権事由

１．子の失権　死亡・婚姻・養子縁組

子の死亡、婚姻、養子については配偶者の場合と同じ条件です。

「保護の必要性がなくなる」というのがその理由です。

２．子の失権　養子縁組の解消

死亡した方と養子縁組の解消を「あえて」することで、子の要件を満たさなくなり、失権します。

３．子の失権　年齢・障害の変化

・１８歳に達した日以後の最初の３月３１日を過ぎる
・障害等級が下がる
・障害１級または２級の子が２０歳になる

このような場合も子は失権します。

保護の対象ではないという理由です。

以上の通り、遺族基礎年金は実は「子」の状態によって短期的に受給権がなくなるわけです。

■遺族厚生年金の失権

遺族厚生年金は、遺族基礎年金と違って支給される範囲が広いため、同時に「失権」の理由も複雑にです。全員共通の失権理由と、個別の失権理由に分けて解説します。

１．全受給権者共通の失権理由

全受給権者共通の失権理由として、死亡、婚姻（事実婚含む）、養子（直系を除く）、養子縁組の解消が挙げられます。

これらの事象により、死亡した方との関係が絶たれ、または新たな生計が生まれることにより、保護の対象から外れるという趣旨です。

２．若年の妻特有の失権理由

この解説を始める前に確認をしておきますが、夫に関しては子があってもなくても、年金被保険者である妻が死亡した当時、５５歳でないと遺族厚生年金を得ることはできません。（しかも６０歳になるまでは支給停止）

さて、若年の妻に関して説明をします。若年（３０歳未満）の妻に関しては、遺族厚生年金は「５年有期年金」です。つまり、

「若いのだから就労のチャンスはあるでしょう？」

という理由に基づいています。

（しかし昨今の就職事情を考えると、いささか疑問が残りますが・・・）

２つのケースに分けて解説します。

ア）子のない妻が３０歳未満で遺族厚生年金の受給権を得た場合

→　５年で失権します。

イ）子のある妻が遺族基礎・厚生年金の受給権を得つつも、３０歳未満で遺族基礎年金の受給権を失権した場合（例：子の死亡）

→　そこから５年で失権します。

繰り返しになりますが、一律に「若年の妻の就労機会」によって制度を作ることには無理があるように思います。

４．子、孫特有の失権理由

遺族基礎年金と考え方は同じです。

・１８歳に達した日以後の最初の３月３１日を過ぎる
・障害等級が下がる
・障害１級または２級の子が２０歳になる

このようなケースで失権します。

５．父母、孫、祖父母特有の失権事由

胎児であった子が生誕した時に失権します。

先順位者である子または配偶者に受給権が移るためです。

■遺族基礎年金がもらえなくても　寡婦年金

もう一度遺族基礎年金の受給権者を確認します。

・死亡した人によって生計を維持されていた配偶者で、かつ子と生計が同じである者
・死亡した人によって生計を維持されていた子

つまり「子」がない場合、遺族基礎年金が支給されることはありません。

１．寡婦年金の概要

長年連れ添った夫に先立たれる子のない妻。
あるいは、子はあるがすでに成人しているため、遺族基礎年金の受給権がない妻。

このようなケースを救済するのが、「寡婦年金」の制度です。

死亡した夫が老齢基礎年金の受給期間を満たしているにもかかわらず、本人が老齢年金も障害年金も受給せずに死亡した場合、妻に「寡婦年金」が支給されます。

この場合、次の条件をすべて満たす妻に寡婦年金が支給されます。

・死亡した夫に生計を維持されていたこと
・婚姻期間が１０年以上であること（事実婚含む）
・６５歳未満であること

支給開始が６０歳ですので、６０～６５歳の間に限り遺族基礎年金の代わりに寡婦年金を支給。

６５歳からは妻本人の基礎年金に代わるという仕組みです。

２．寡婦年金の金額

寡婦年金の支給額は、死亡した夫が受けるはずだった老齢基礎年金の３／４です。

この仕組みにより、

「遺族基礎年金を受給できない妻」

を５年間にわたり救済するのが寡婦年金制度です。

■さらに手厚く寡婦を保護する制度

１．遺族基礎年金がもらえなくても　中高齢寡婦加算

寡婦年金が「遺族基礎年金の受給要件の救済第１弾」であるとすると、「中高齢の寡婦加算」は第２弾です。

つまり、寡婦年金が６０～６５歳の支給であるのに対し、中高齢の寡婦加算は４０～６５歳を支給対象としています。

支給されるのは次のいずれかの妻です。

・遺族厚生年金の受給権を得た当時、４０～６５歳の妻
・４０歳に達した当時、遺族基礎年金の受給権を持つ子と生計が同じである妻

この二つによって、遺族基礎年金の受給権を持たない妻に

「死亡した夫の老齢基礎年金（＝遺族基礎年金）の３／４を支給する」

という制度です。

２．経過的寡婦加算

上記の通り、中高齢の寡婦加算の支給打ち止めは６５歳です。

それ以降は「妻本人の老齢基礎年金がありますよ」という趣旨です。

しかし全ての妻が６５歳から満額の老齢基礎年金を受給できるとは限りません。

少なくとも、国民年金法が改正された昭和６１年時点ですでに３０歳を超えている妻の場合、その後全て国民年金の被保険者資格を持っていても、

充分な老齢基礎年金を受け取れない可能性があります。

そこで、次のいずれかに該当する妻に、「経過的寡婦加算」として一定金額を加算する制度があります。

「遺族基礎年金の受給要件の救済第３弾」と言えます。

・遺族厚生年金の受給権を得た当時、６５歳以上だった妻
・中高齢の寡婦加算を受給しつつ、６５歳になった妻

「中高齢の寡婦加算」、「経過的寡婦加算」によって、遺族基礎年金の受給要件の厳しさをカバーしているのです。

■国民年金の掛け損を防ぐ死亡一時金

１．国民年金受給権を得る前に死亡したら？

・寡婦年金
・中高齢の寡婦加算
・経過的寡婦加算

上記３つの制度によって、「遺族たる妻」を救済するわけです。

次にご説明するのは、

「国民年金受給権を得るまでに死亡した場合」です。

つまり、「掛け損」を防止するための制度、死亡一時金です。

国民年金保険料の納付期間に応じて、次の表の通り支給されます。

２．保険料納付月数 国民年金死亡一時金

３．保険料が免除されていたときは

保険料が一部免除されていたときは、

月数　×　免除割合

で保険料納付月数を計算し直します。

例えば、１０か月にわたり保険料を半額免除されていた場合は、１０か月　×　１／２　＝　５か月として計算し直されます。

４．国民年金死亡一時金の受給順位

受給できる順位は、配偶者・子・父母・孫・祖父母・兄弟姉妹です。

しかし、この制度はあくまでも「掛け捨て防止」ですので、

・死亡した人が老齢基礎年金、障害基礎年金を受けているとき
・遺族が遺族基礎年金を受け取るとき

この場合、死亡一時金は支給されませんのでご注意ください。

■後から遺族年金の受給要件に当てはまったら？

１．遺族基礎年金の受給権者

遺族基礎年金の受給権者をもう一度確認します。

・死亡した人によって生計を維持されていた配偶者で、かつ子と生計が同じである者

・死亡した人によって生計を維持されていた子

そして子には次の条件がありました。

・１８歳になった後の最初の３月３１日までにある子
・障害等級１級または２級にある２０歳未満の子

今回解説するのは、年金被保険者が死亡した時は、条件に当てはまらなかったが、後から条件に当てはまったという場合です。

２．胎児が誕生した

先にも解説しましたが、年金被保険者が死亡した時、胎児だった子が誕生した場合、

「死亡した方によって生計を維持されていた」

とみなされ、妻は

「その子と生計を同じくしていた」

とみなされます。

生誕のタイミングが異なることによる不利益をカバーする制度です。

３．胎児が障害を持って誕生した

この場合も同じく、

「死亡した方によって生計を維持されていた」

とみなされ、妻は

「その子と生計を同じくしていた」

とみなされます。

４．１８歳までの子が障害を持った

「障害等級１級または２級にある２０歳未満の子」

の中には、

１８歳までの子が１級または２級の障害を持った場合も含まれます。

つまり、年金被保険者の方が死亡した時には、その子に障害がない場合でも、１８歳までに障害を持つようになった場合は遺族年金を考える場合の、「２０歳までの障害等級１級または２級を持つ子」と考えることができるわけです。

５．「遺族」に該当する子と、後々生計を同じくした

年金被保険者の方が死亡した時、何らかの理由で別生計にあった子と、後々に生計を同じくすることになった場合です。

この場合は残念ながら遺族年金を考える場合の「子」には該当しません。

■遺族年金受給要件　後発的事由の結論

結論として、

・誕生と障害は、後発的であっても対象

・生計維持、生計同一は後発の場合対象外

となります。

遺族年金は、その実態を鑑みて支給されるということなのです。

■日本の年金制度の概要

みなさん、「年金」の制度を詳しく説明できますでしょうか？

非常に難しいですね。

私たち社会保険労務士は、試験科目にも「年金」があるため、相当時間をかけて「年金」を勉強します。そんな私たちでも、日本の年金制度の全体像を解説するのは至難の業です。

それは次の理由によるためです。

①年金加入から年金受給までの時間が長い
②各種救済制度の存在
③他制度との絡み

一つずつ紐解いていきましょう。

１．年金加入から年金受給までの時間が長い

年金制度を複雑にしている最大の理由は、「制度完結までの期間の長さ」です。 国民年金の場合、２０歳で加入して８０歳で亡くなるとして、６０年間のお付き合いです。厚生年金の場合は、２０歳前でも企業勤めを開始すると加入するため、それ以上の期間になります。

６０年。

この間に社会情勢の変化が色々あります。例えば２０世紀の日本の場合、

「戦争」→「高度成長」→「平成不況」→「少子高齢化」

という、とてつもなく大きな社会情勢の変化を経験しました。 これらの社会情勢の変化に対応して、年金制度も改正が重ねられてきたわけです。

２．各種救済制度の存在

次いで年金制度を複雑にしているのが、「救済制度」です。 ①でご説明した「年金制度の改正」を行う時、メリットを受ける人もいればデメリットを受ける人もいます。 その「デメリットを受ける人」を救済する制度が一緒に作られるわけです。 年金のテキストでは、「年金の基本原則」の説明よりも、この「救済制度」の説明に多くの紙面が割かれています。

３．他制度との絡み

最後に、「他の制度との絡み」の問題があります。 「年金」は様々なシチュエーションでの生活保障ですが他制度の生活保障とバッティングするケースが多々あります。

主なところでは、雇用保険・労災保険・健康保険の各種給付です。 これらの制度から保険が給付されるとき、年金の給付と調整する仕組みがあります。 以上の点から、年金の複雑さがお分かりいただけると思います。

イメージで言うと、５社くらいの大企業が、それぞれ従業員を抱えながら合併し、給与制度・賞与制度・退職金制度を、不公平のないように調整していくようなものです。 複雑に感じるゆえんですね。

■年金制度の構造

将来の生活にとって無くてはならい年金。 複雑だからといって、理解することをあきらめてはいけません。 このブログカテゴリーを読み進める中で、少なくとも「遺族年金」については十分なご理解がいただけるように、解説を進めます。 次回以降で説明する「遺族年金」の位置づけを図にすると、次のようになります。

つまり一口に年金と言っても、

「老い」に対して生活を保障する①②

「障害」に対して生活を保障する③④

「死亡」に対して遺族の生活を保障する⑤⑥

の３つに区分できのです。そしてそれぞれの中に、

「全国民（外国籍含む）」が対象となる基礎年金

「勤め人」が対象となる厚生年金

の２つの制度があります。

■遺族基礎年金の受給権者

１．遺族基礎年受給権者の定義

今回は遺族基礎年金の受給権者をご説明します。

遺族基礎年金でいう、「遺族」とは次の２方を指します。

・死亡した人によって生計を維持されていた配偶者で、かつ子と生計が同じである者
・死亡した人によって生計を維持されていた子

この章では上の２点を中心に解説します。

分かりやすいように文節を分解してみます。

・「①死亡した人」によって「②生計を維持」されていた「④配偶者」で、かつ「③子」と生計が同じである者
・「①死亡した人」によって「②生計を維持」されていた「③子」

つまり、

①死亡した人の条件
②「生計を維持」の意味
③子の条件
④配偶者の条件

の理解が必要なわけです。

①死亡した人の条件については、別記事で詳しくご説明します。

ここでは残りの３つについて解説します。

２．「②生計を維持」の意味・・・遺族基礎年金

「生計を維持」されていたとは、死亡の当時、死亡した人と生計が同じで、かつ「現在も将来も年収８５０万円以上にならない人」を指します。

８５０万円もの年収があれば遺族基礎年金なしでも生活できるでしょう？というのが法の趣旨です。

仮に死亡当時別居していても、「生計を維持されていた」場合は支給対象になる可能性があります。

３．子の条件・・・遺族基礎年金

遺族基礎年金の受給権者の条件である「子」とは次のいずれかに該当する子を指します。

・１８歳になった後の最初の３月３１日までにある子
・障害等級１級または２級にある２０歳未満の子

さらにここで言う「子」は法律上の子でなければなりません。

つまり、嫡出子（実子）でなくても養子や認知した子は法律上の子ですが、再婚相手の子であるだけでは要件を満たしません。

なお、胎児であっても生誕することで資格を得ます。

４．配偶者の条件・・・遺族基礎年金

最後に配偶者の条件です。

配偶者は「③子」があることが大前提ですが、内縁関係でも構いません。この辺りは「③子」よりも条件が緩やかになっています。

■まとめ～遺族基礎年金の受給権者

遺族基礎年金の受給権者を整理して表現すると次のようになります。 

死亡した人に扶養され、年収８５０万円以下である１８歳（障害認定のある場合２０歳）未満の子、またはその子の親 

親と子が同時に条件を満たしている場合、子の権利は一時停止され、親に遺族基礎年金が支給されます。

■遺族厚生年金　受給権者の概要

１．図表で見る遺族厚生年金の受給権者

遺族基礎年金とは異なり、遺族厚生年金で言う「遺族」の範囲はもう少し広がります。

つまり、子のない配偶者に支給される場合もあれば、父母や孫、祖父母に支給される場合もあります。

詳細を図にすると、次のようになります。

（遺族の共通条件として、死亡した方により生計を維持されていることが必要）

２．遺族厚生年金は受給優先順位の考え方に注意

ここでポイントになるのは、「優先順位」の考え方です。

表では１～４の優先順位を記しています。

民法（相続）の場合と考え方が少し異なります。

さらに労災保険の「遺族給付」と異なり、転給の制度がありません。

つまり、先順位の人が遺族厚生年金を受給していたが、何らかの理由（死亡など）で受給権を失ったとしても、遺族厚生年金は後順位の人に引き継がれることはありません。

以下で順位ごとに詳細を解説してきます。

３．第１順位（配偶者・子）

遺族基礎年金の受給権者と同じ、「配偶者と子」が第１順位にきます。当然ですね。

ここでいう「配偶者」と「子」の定義は、遺族基礎年金と同じです。

遺族基礎年金と遺族厚生年金。

それぞれで言う「子」は双方で意味は同じです。

しかし表によると、「配偶者」はさらに細分化されているのが分かりますね。

つまり、遺族基礎年金では単に「配偶者」で一括りにされていたのが、遺族厚生年金では「夫」と「妻」で受給内容が変わるのです。

妻には年齢による区別はありませんが、夫は妻の死亡当時、５５歳以上でなければ、受給資格を得ることができません。

言い換えると、

「５５歳以下の男は自分の収入で何とかなりますよね？」

という事です。

さらに妻の場合でも、

・夫死亡時に３０歳未満の妻（子のない場合）に支給される遺族厚生年金は５年まで
・夫死亡時に３０歳未満の妻（このある場合）でも、３０歳までに遺族基礎年金の受給権を失った（子の死亡など）場合、そこから５年で遺族厚生年金が消滅します。

いずれも、

「妻（女性）であっても、若い場合は自分の収入で何とかなりますよね？」

という制度になっています。

４．その他の順位

その他順位として、５５歳以上の父母・孫・５５歳以上の祖父母と続きます。

兄弟姉妹が含まれていないことにご注意ください。

いずれも、

「先順位の人がいったん受給開始」すると、自分に遺族厚生年金が支給されることはありません。

ここまでで、遺族基礎年金・遺族厚生年金ともに、

「子があるかないか」

が一つのポイントになることがお分かり頂けたと思います。